Les états financiers des FNB Emerge révèlent des créances de 2,5 M$

Alors que les 11 FNB d’Emerge Canada sont frappés d’une interdiction d’opérations pour avoir fait défaut de déposer leurs états financiers de 2022, des rapports antérieurs montrent que le gestionnaire de fonds a des obligations financières croissantes à l’égard de ces FNB.

Selon les états financiers intermédiaires des fonds au 30 juin 2022, Emerge doit plus de 2,5 M$ en créances à la série de six FNB Emerge ARK, un montant qui a plus que quintuplé en deux ans et demi.

Les états financiers montrent qu’au 31 décembre 2019, les cinq FNB ARK négociés à cette date avaient des créances à recevoir de 486 442 $ ; au 30 juin 2022, le montant à recevoir avait grimpé à 2 539 245 $ pour les six FNB ARK.

Dans leurs états financiers de 2019, les FNB ARK indiquaient que la créance « représent[ait] les montants que les FNB avaient versés à l’avance au gestionnaire pour leur gestion. Les FNB envisagent d’amortir ces créances durant l’année de déclaration 2020 à partir des futurs frais de gestion et coûts d’administration payables au gestionnaire ». Les états financiers ultérieurs notaient que les FNB prévoyaient de « recouvrer ces créances durant l’exercice suivant ».

Les montants impayés ont commencé à porter intérêt au taux de 2,5 % par an en 2020, et le montant des intérêts au 30 juin 2022 s’élevait à 39 172 $ pour les cinq FNB.

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