L’IPF et FP Canada publient leurs Normes d’hypothèses pour 2024

L’institut de planification financière (IPF) et FP Canada viennent de publier leurs Normes d’hypothèses de projection 2024 ainsi que leur Addenda.

Lancées en 2008 par l’IPF (alors appelé l’IQPF), ces normes permettent aux planificateurs financiers du pays d’élaborer des projections financières réalistes. Recommandées pour effectuer des projections financières à long terme (10 ans ou plus), ces normes sont devenues pancanadiennes en 2015, quand le Financial Planning Standards Council (maintenant FP Canada) s’est associé à l’IPF pour développer l’outil.

Les Normes d’hypothèses de projection sont développées et mises à jour par un comité composé de personnes qui détiennent le titre de Planificateur financier (Pl. Fin.) (Québec) ou la certification CFP^MD (reste du Canada), et qui sont aussi actuaires ou détiennent le titre de CFA. Les deux membres du comité qui détiennent le titre de Pl. Fin. sont Nathalie Bachand et Martin Dupras, tous deux Fellow de l’Institut.

Les professionnels de la finance peuvent ainsi y trouver les estimations :

• du taux d’inflation,
• du taux d’emprunt,
• de l’évolution du maximum des gains annuels ouvrant droit à pension (MGAP ou MGA),
• de l’espérance de vie
• et du rendement de cinq types de placements :
• les titres à court terme,
• les titres à revenus fixes,
• les actions canadiennes,
• les actions étrangères des pays développés
• et les actions des marchés émergents.

« Les Normes d’hypothèses de projection sont importantes parce qu’elles permettent aux planificateurs financiers et aux planificatrices financières de faire des plans financiers en sachant que leurs projections sont fondées sur des hypothèses solides. Révisées par des spécialistes de l’industrie à chaque année, les Normes servent dans l’élaboration de simulations, et peuvent donc aider la clientèle à atteindre ses objectifs à moyen et à long terme », rappelle Chantal Lamoureux, LL. B., CRHA, IAS.A, présidente-directrice générale de l’IPF.

Pour l’année 2024, les Normes d’hypothèses de projection sont :

Inflation	2,1 %
Rendement
Court terme	2,4 %
Revenu fixe	3,4 %
Actions canadiennes	6,4 %
Actions étrangères (pays développés)	6,5 %
Actions étrangères (pays émergents)	8,3 %
Croissance du MGAP ou MGA	3,1 %
Taux d’emprunt	4,4 %

ADDENDA

Depuis 2017, les Normes d’hypothèses de projection sont accompagnées d’un Addenda, un fichier Excel fournit les sources de données sur lesquelles les Normes d’hypothèses sont basées, de même que les calculs pour les normes d’inflation et de taux de rendement.

L’Addenda inclut aussi un graphique illustrant la comparaison entre les Normes depuis 2009 et les taux de rendement réels au fil des ans. « Lorsque l’on s’attarde aux taux réels de janvier 2009 à janvier 2024, on constate que les taux des Normes se situent dans la même fourchette, ce qui témoigne de leur fiabilité et de la validité des projections », déclare Derek Dedman, CFP^MD, M.Sc., CFA, et président du Comité des Normes d’hypothèses de projection.